Empresa 15 · NF-e modelo 55 · 26 notas de outubro/2026 · comparativo cadastro × tabelas do CISSPoder × XML autorizado pela SEFAZ
| Situação | Notas | DIFAL não destacado | Notas |
|---|---|---|---|
| ERRO — Não contribuinte: grupo ICMSUFDest saiu zerado | 10 | R$ 1.751,01 | 4294, 4339, 4340, 4356, 4358, 4393, 4420, 4570, 4681, 4731 |
| ERRO — % DIFAL não cadastrado no produto para a UF | 1 | R$ 5.147,08 | 4296 |
| ERRO — Contribuinte com IE tratado como não contribuinte | 6 | — | 4324, 4344, 4348, 4352, 4374, 4424 |
| ATENÇÃO — DIFAL correto, CFOP e atividade errados | 2 | — | 4349, 4653 |
| OK — DIFAL destacado corretamente | 3 | — | 4500, 4617, 4702 |
| OK — Contribuinte consumo final (DIFAL do destinatário) | 1 | — | 4724 |
| OK — Revenda a contribuinte | 3 | — | 4292, 4784, 4795 |
Regra da SEFAZ (NT 2015/003): o grupo ICMSUFDest é obrigatório quando a operação é interestadual (idDest 2), para consumidor final (indFinal 1) e o destinatário é não contribuinte (indIEDest 9). A validação 694 só verifica a presença do grupo — um grupo com valores zerados passa.
Regra do CISSPoder: gera o DIFAL quando o COI é de venda modelo 55, o cliente está em atividade com flag de consumidor final, a nota é de consumo final, o produto é tributado (CST 00/20) e tem % de DIFAL cadastrado para a UF em PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO. Se o cliente tem IE, o emissor força indIEDest = 1 no XML e descarta o grupo.
Três causas-raiz encontradas: (1) atividade 9 – Consumidor final Contribuinte sem o flag "Consumidor Final Contribuinte"; (2) pessoas físicas sem IE cadastradas na atividade 15 – Prestador de Serviço; (3) % de DIFAL por UF ausente ou não aplicado no produto na data da emissão.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 81300 | R$ 477,50 | 6102 | 00 | R$ 57,30 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 5,00% |
| 2 | 37473 | R$ 1.136,16 | 6102 | 00 | R$ 136,34 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 5,00% |
| 3 | 61235 | R$ 856,90 | 6102 | 00 | R$ 102,83 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 5,00% |
| 4 | 37249 | R$ 301,68 | 6102 | 00 | R$ 36,20 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 5,00% |
A nota saiu com indFinal = 0 (revenda) e indIEDest = 1 (contribuinte, IE 084172282), CFOP 6102, CST 00 com ICMS de 12% (R$ 332,67). O grupo ICMSUFDest não foi gerado — e não deveria ser.
Venda interestadual para contribuinte do ICMS que vai revender a mercadoria. Nessa operação não existe diferencial de alíquota: o destinatário vai tributar a saída dele normalmente. O DIFAL da EC 87/2015 (recolhido pelo remetente) só se aplica a consumidor final não contribuinte.
Correto. Nada a fazer.
Exatamente como saiu.
Nenhuma.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 49794 | R$ 160,34 | 6108 | 00 | R$ 19,24 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 49794 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 12,83 sobre R$ 160,34.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 160,34, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 12,83.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 41946 | R$ 85.784,64 | 6108 | 00 | R$ 10.294,16 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado zerado (pICMSUFDest 0,00, vICMSUFDest 0,00).
Cliente correto (PJ sem IE, atividade 4, consumo final). O produto 41946 está com % DIFAL = 0 para a UF RN em PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO — tanto na data da emissão quanto hoje. Sem percentual cadastrado o CISS monta o grupo com zeros.
DIFAL não declarado numa nota de R$ 85.784,64. Pela alíquota de RN (18% − 12% = 6%) deveriam ter sido destacados R$ 5.147,08. É a maior exposição da lista.
Grupo ICMSUFDest com pICMSUFDest 18,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 5.147,08.
Cadastrar 6% em PERDIFALIQICMINTEREST do produto 41946 para RN (e conferir os demais produtos sem % para RN). Para a nota: recolher o DIFAL devido e avaliar NF-e complementar.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 52392 | R$ 201,90 | 6108 | 00 | R$ 24,23 | não | — | — | 8,00% | R$ 16,15 | 8,00% |
| 2 | 66832 | R$ 292,90 | 6108 | 00 | R$ 35,15 | não | — | — | 8,00% | R$ 23,43 | 8,00% |
| 3 | 55717 | R$ 579,90 | 6108 | 00 | R$ 69,59 | não | — | — | 8,00% | R$ 46,39 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 163910081 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 85,97 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 85,97 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 51895 | R$ 3.183,60 | 6108 | 00 | R$ 382,03 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 51895 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 254,69 sobre R$ 3.183,60.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 3.183,60, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 254,69.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 51895 | R$ 7.545,26 | 6108 | 00 | R$ 905,43 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 51895 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 603,62 sobre R$ 7.545,26.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 7.545,26, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 603,62.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 51890 | R$ 314,28 | 6108 | 00 | R$ 37,71 | não | — | — | 8,00% | R$ 25,14 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 164146270 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 25,14 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 25,14 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 81438 | R$ 523,54 | 6108 | 00 | R$ 62,82 | não | — | — | 8,00% | R$ 41,88 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 161637124 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 41,88 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 41,88 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 53792 | R$ 2.192,66 | 6102 | 00 | R$ 263,12 | sim | 20,00% | R$ 175,41 | 8,00% | R$ 175,41 | 8,00% |
| 2 | 52392 | R$ 989,27 | 6102 | 00 | R$ 118,71 | sim | 20,00% | R$ 79,14 | 8,00% | R$ 79,14 | 8,00% |
| 3 | 53094 | R$ 11.459,29 | 6102 | 00 | R$ 1.375,11 | sim | 20,00% | R$ 916,74 | 8,00% | R$ 916,74 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9 (não contribuinte), mas com natureza "VENDA DE MERCADORIAS" e CFOP 6102 — CFOP de venda a contribuinte. O grupo ICMSUFDest saiu preenchido e correto: alíquota interna 20,00%, vICMSUFDest = R$ 1.171,29.
O cliente é pessoa física com IE ISENTO, mas está na atividade 15 – Prestador de Serviço, que não tem o flag de consumidor final. O CISS identificou não contribuinte pela IE (indIEDest 9, DIFAL calculado), mas, como a atividade não é de consumidor final, montou natureza e CFOP de venda normal (6102).
DIFAL correto (R$ 1.171,29 declarado). CFOP e natureza da operação errados — impacto no SPED (C190 com CFOP 6102 em vez de 6108) e na classificação da venda.
Natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108, mesmo DIFAL de R$ 1.171,29.
Mover o cliente para a atividade 4 (Consumidor final Não Contribuinte). Avaliar CC-e para o CFOP não é possível (CC-e não corrige CFOP); registrar o ajuste na escrituração.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 70937 | R$ 1.060,70 | 6108 | 00 | R$ 127,28 | não | — | — | 8,00% | R$ 84,86 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 164978496 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 84,86 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 84,86 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 75667 | R$ 1.740,82 | 6108 | 00 | R$ 208,90 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 75667 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 139,27 sobre R$ 1.740,82.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 1.740,82, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 139,27.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 75667 | R$ 949,54 | 6108 | 00 | R$ 113,94 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 75667 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 75,96 sobre R$ 949,54.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 949,54, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 75,96.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 69356 | R$ 2.116,93 | 6108 | 00 | R$ 254,03 | não | — | — | 8,00% | R$ 169,35 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 161626173 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 169,35 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 169,35 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 49794 | R$ 1.176,96 | 6108 | 00 | R$ 141,24 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 49794 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 94,16 sobre R$ 1.176,96.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 1.176,96, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 94,16.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 14024 | R$ 2.059,00 | 6108 | 00 | R$ 247,08 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 14024 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 164,72 sobre R$ 2.059,00.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 2.059,00, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 164,72.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 70191 | R$ 181,74 | 6108 | 00 | R$ 21,81 | não | — | — | 8,00% | R$ 14,54 | 8,00% |
A nota saiu com natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", indFinal = 1 e CFOP 6108 (venda a não contribuinte), mas com indIEDest = 1 (contribuinte) e IE 165611332 informada. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou IDINSCRESTADUALDEST = 9 e calculou DIFAL de 8,00% = R$ 14,54 (VALICMSINTERESTDEST).
O cliente tem IE e está na atividade 9 – Consumidor final Contribuinte, mas essa atividade está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte" no cadastro de atividades. Sem o flag, o CISS tratou a venda como consumidor final não contribuinte: natureza, CFOP 6108, indicador 9 e DIFAL calculado internamente. Na montagem do XML, como a IE está preenchida, o emissor forçou indIEDest = 1 (a SEFAZ não aceita 9 com IE) e descartou o grupo ICMSUFDest. Resultado: XML contraditório e DIFAL "fantasma" nas tabelas.
Para a SEFAZ: venda a contribuinte, sem DIFAL — o que é correto se o cliente é contribuinte de fato (ele recolhe na entrada). Mas natureza e CFOP estão errados (6108 em vez de 6102) e o DIFAL interno de R$ 14,54 vai aparecer em relatórios/apuração/contabilização sem existir no documento fiscal.
Natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, indFinal 1, indIEDest 1, sem ICMSUFDest e sem DIFAL interno (como saiu a nota 4724, do mesmo perfil, depois que o sistema a tratou como contribuinte).
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9. Para as notas emitidas: corrigir o CFOP na escrituração e zerar/estornar o DIFAL interno (VALICMSINTERESTDEST) para não contaminar a apuração. Confirmar com o cliente se é contribuinte (IE ativa).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 45338 | R$ 863,57 | 6108 | 00 | R$ 103,63 | sim | 18,00% | R$ 51,81 | 6,00% | R$ 51,81 | 6,00% |
A nota saiu com indFinal = 1 (consumo final), indIEDest = 9 (não contribuinte, sem IE), natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado e preenchido: base R$ 863,57, alíquota interna de SP 18,00%, interestadual 12%, vICMSUFDest = R$ 51,81 (6,00% da base).
Cenário completo: cliente na atividade 4 (Consumidor final Não Contribuinte, flag marcado), sem IE, nota marcada como consumo final, COI 3001 modelo 55 e o produto com o % de DIFAL cadastrado para a UF (6,00%). Todas as condições da regra do CISSPoder foram atendidas e o grupo saiu certo.
Correto. O DIFAL de R$ 51,81 foi declarado à SEFAZ e bate com o cadastro atual do produto.
Exatamente como saiu.
Nenhuma. Serve de modelo de como as demais deveriam ter saído.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 37269 | R$ 2.000,00 | 6102 | 00 | R$ 240,00 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 37269 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 160,00 sobre R$ 2.000,00.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 2.000,00, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 160,00.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 73398 | R$ 550,79 | 6108 | 00 | R$ 66,09 | sim | 18,00% | R$ 33,05 | 6,00% | R$ 33,05 | 6,00% |
A nota saiu com indFinal = 1 (consumo final), indIEDest = 9 (não contribuinte, sem IE), natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado e preenchido: base R$ 550,79, alíquota interna de RN 18,00%, interestadual 12%, vICMSUFDest = R$ 33,05 (6,00% da base).
Cenário completo: cliente na atividade 4 (Consumidor final Não Contribuinte, flag marcado), sem IE, nota marcada como consumo final, COI 3001 modelo 55 e o produto com o % de DIFAL cadastrado para a UF (6,00%). Todas as condições da regra do CISSPoder foram atendidas e o grupo saiu certo.
Correto. O DIFAL de R$ 33,05 foi declarado à SEFAZ e bate com o cadastro atual do produto.
Exatamente como saiu.
Nenhuma. Serve de modelo de como as demais deveriam ter saído.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 62821 | R$ 240,00 | 6102 | 00 | R$ 28,80 | sim | 20,00% | R$ 19,20 | 8,00% | R$ 19,20 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9 (não contribuinte), mas com natureza "VENDA DE MERCADORIAS" e CFOP 6102 — CFOP de venda a contribuinte. O grupo ICMSUFDest saiu preenchido e correto: alíquota interna 20,00%, vICMSUFDest = R$ 19,20.
O cliente é pessoa física com IE ISENTO, mas está na atividade 15 – Prestador de Serviço, que não tem o flag de consumidor final. O CISS identificou não contribuinte pela IE (indIEDest 9, DIFAL calculado), mas, como a atividade não é de consumidor final, montou natureza e CFOP de venda normal (6102).
DIFAL correto (R$ 19,20 declarado). CFOP e natureza da operação errados — impacto no SPED (C190 com CFOP 6102 em vez de 6108) e na classificação da venda.
Natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108, mesmo DIFAL de R$ 19,20.
Mover o cliente para a atividade 4 (Consumidor final Não Contribuinte). Avaliar CC-e para o CFOP não é possível (CC-e não corrige CFOP); registrar o ajuste na escrituração.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 3791 | R$ 2.317,38 | 6108 | 00 | R$ 287,25 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 9,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 3791 para a UF PI (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PI mostra 9,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda. Observação: nesta nota o flag "Tributa pela UF do cadastro" está marcado no cliente e na nota (FLAGTRIBUTAUFCADASTRO = T) — vale verificar se ele interfere.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PI (21%) menos 12% interestadual = 9%, deveriam ter sido destacados R$ 208,56 sobre R$ 2.317,38.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 2.317,38, pICMSUFDest 21,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 208,56.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 75204 | R$ 1.019,09 | 6108 | 00 | R$ 122,29 | sim | 18,00% | R$ 61,15 | 6,00% | R$ 61,15 | 6,00% |
A nota saiu com indFinal = 1 (consumo final), indIEDest = 9 (não contribuinte, sem IE), natureza "VENDA PARA NAO CONTRIBUINTE", CFOP 6108. O grupo ICMSUFDest foi gerado e preenchido: base R$ 1.019,09, alíquota interna de MG 18,00%, interestadual 12%, vICMSUFDest = R$ 61,15 (6,00% da base).
Cenário completo: cliente na atividade 4 (Consumidor final Não Contribuinte, flag marcado), sem IE, nota marcada como consumo final, COI 3001 modelo 55 e o produto com o % de DIFAL cadastrado para a UF (6,00%). Todas as condições da regra do CISSPoder foram atendidas e o grupo saiu certo.
Correto. O DIFAL de R$ 61,15 foi declarado à SEFAZ e bate com o cadastro atual do produto.
Exatamente como saiu.
Nenhuma. Serve de modelo de como as demais deveriam ter saído.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 52392 | R$ 201,33 | 6102 | 00 | R$ 24,16 | não | — | — | 8,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
| 2 | 69513 | R$ 9.790,31 | 6102 | 00 | R$ 1.174,84 | não | — | — | 8,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
| 3 | 66832 | R$ 584,30 | 6102 | 00 | R$ 70,12 | não | — | — | 8,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
| 4 | 55735 | R$ 2.224,06 | 6102 | 00 | R$ 266,89 | não | — | — | 8,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1 (consumo final) e indIEDest = 1 (contribuinte, IE 160989078), natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102, ICMS 12%. Sem grupo ICMSUFDest. Nas tabelas internas o CISS gravou o % de DIFAL (8,00%) mas valor zero.
Venda de consumo final para contribuinte do ICMS. Nesse caso o diferencial de alíquota existe, mas quem recolhe é o destinatário, na entrada (uso/consumo ou ativo). O remetente não destaca nada — por isso o grupo ICMSUFDest não sai e isso está certo.
Correto no XML. Único ponto: a atividade 9 está sem o flag "Consumidor Final Contribuinte", o que em outras notas gerou o erro do grupo D.
Exatamente como saiu.
Marcar o flag "Consumidor Final Contribuinte" na atividade 9 (correção de cadastro, não da nota).
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 37269 | R$ 465,00 | 6102 | 00 | R$ 55,80 | sim | 0,00% | R$ 0,00 | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 1, indIEDest = 9, natureza "VENDA DE MERCADORIAS", CFOP 6102. O grupo ICMSUFDest foi gerado, porém zerado: vBCUFDest 0,00, pICMSUFDest 0,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest 0,00. A SEFAZ aceitou porque a regra 694 só exige a presença do grupo, não o valor.
Cliente e nota estão certos (atividade 4, sem IE, consumo final, indIEDest 9). O que falhou foi a alíquota: na emissão o CISS não encontrou o % de DIFAL do produto 37269 para a UF PB (nas tabelas da nota PERDIFALIQICMINTEREST = 0,000 e base 0,00). Hoje o cadastro PRODUTO_TRIBUTACAO_ESTADO PE→PB mostra 8,00% — ou foi preenchido depois da emissão, ou outra configuração zerou o cálculo no momento da venda.
DIFAL não declarado. Pela alíquota interna de PB (20%) menos 12% interestadual = 8%, deveriam ter sido destacados R$ 37,20 sobre R$ 465,00.
Mesmo cabeçalho, mas grupo ICMSUFDest com vBCUFDest R$ 465,00, pICMSUFDest 20,00, pICMSInter 12,00, vICMSUFDest R$ 37,20.
Garantir o % de DIFAL por UF no cadastro do produto (já está hoje) e investigar por que não foi aplicado na data. Para a nota já emitida: o DIFAL é devido mesmo sem destaque — recolher por GNRE/apuração para a UF de destino e, se a contabilidade exigir, emitir NF-e complementar de imposto.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 5719 | R$ 401,80 | 6102 | 00 | R$ 48,22 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 0 (revenda) e indIEDest = 1 (contribuinte, IE 240201104), CFOP 6102, CST 00 com ICMS de 12% (R$ 48,22). O grupo ICMSUFDest não foi gerado — e não deveria ser.
Venda interestadual para contribuinte do ICMS que vai revender a mercadoria. Nessa operação não existe diferencial de alíquota: o destinatário vai tributar a saída dele normalmente. O DIFAL da EC 87/2015 (recolhido pelo remetente) só se aplica a consumidor final não contribuinte.
Correto. Nada a fazer.
Exatamente como saiu.
Nenhuma.
| # | Produto | vProd | CFOP | CST | vICMS | Grupo UFDest | pICMSUFDest | vICMSUFDest (XML) | % DIFAL (tab) | DIFAL interno (tab) | % cadastro hoje |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 47767 | R$ 1.600,00 | 6102 | 00 | R$ 192,00 | não | — | — | 0,00% | R$ 0,00 | 8,00% |
A nota saiu com indFinal = 0 (revenda) e indIEDest = 1 (contribuinte, IE 160461910), CFOP 6102, CST 00 com ICMS de 12% (R$ 192,00). O grupo ICMSUFDest não foi gerado — e não deveria ser.
Venda interestadual para contribuinte do ICMS que vai revender a mercadoria. Nessa operação não existe diferencial de alíquota: o destinatário vai tributar a saída dele normalmente. O DIFAL da EC 87/2015 (recolhido pelo remetente) só se aplica a consumidor final não contribuinte.
Correto. Nada a fazer.
Exatamente como saiu.
Nenhuma.